如果你實(shí)現(xiàn)不了“財(cái)富自由”，那么當(dāng)你年老時(shí)，擁有一份不錯(cuò)的養(yǎng)老金，也許就是你最想實(shí)現(xiàn)的愿望了。其實(shí)，實(shí)現(xiàn)這個(gè)愿望非常簡(jiǎn)單，只要你在達(dá)到退休年齡前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，按時(shí)足額繳費(fèi)15年以上就可以了。如今，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金已經(jīng)從2005年開(kāi)

如果你實(shí)現(xiàn)不了“財(cái)富自由”，那么當(dāng)你年老時(shí)，擁有一份不錯(cuò)的養(yǎng)老金，也許就是你最想實(shí)現(xiàn)的愿望了。其實(shí)，實(shí)現(xiàn)這個(gè)愿望非常簡(jiǎn)單，只要你在達(dá)到退休年齡前參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，按時(shí)足額繳費(fèi)15年以上就可以了。如今，我國(guó)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金已經(jīng)從2005年開(kāi)始實(shí)現(xiàn)了17連漲，今后仍然有望在養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制下一直漲下去。這樣的連漲勢(shì)頭，讓更多的國(guó)人充分認(rèn)識(shí)到，養(yǎng)老金是國(guó)家給予退休老人的的超級(jí)大福利。雖然我國(guó)建立養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的時(shí)間并不長(zhǎng)，社會(huì)保險(xiǎn)法也僅僅頒布10年，但我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的完善速度卻是非?？斓?，如今已經(jīng)涵蓋了我國(guó)的大部分人口。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2021年末，我國(guó)參保人數(shù)已經(jīng)達(dá)到了10.21億人，參加城鎮(zhèn)職工社保和城鄉(xiāng)居民保險(xiǎn)的人數(shù)基本上各占一半。

由于我國(guó)人口眾多，就業(yè)形勢(shì)多種多樣，既有在職員工，也有為數(shù)很多的個(gè)體工商戶及其他沒(méi)有固定工作的自由職業(yè)者。在職員工參保問(wèn)題由于有單位負(fù)責(zé)，個(gè)人繳費(fèi)不多，大家很少去關(guān)心。對(duì)于個(gè)體工商戶等一大批自由職業(yè)者來(lái)說(shuō)，想要參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，只能以靈活就業(yè)的身份去參保，所有費(fèi)用均由個(gè)人繳納，可以在60%-300%的繳費(fèi)檔次內(nèi)，依據(jù)個(gè)人經(jīng)濟(jì)實(shí)力靈活選擇，選擇的檔次越高，個(gè)人繳費(fèi)就越多，今后退休的養(yǎng)老金就越高。

最近幾年，個(gè)人參保越來(lái)越受到重視，這也是大家給自己的晚年生活增加一份保障。個(gè)人身份參保，一般繳納的保險(xiǎn)為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)，有些地方要求必須同時(shí)繳納，有些地方就沒(méi)有這個(gè)要求，可以單獨(dú)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。根據(jù)政策規(guī)定，只要大家參加了城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，就會(huì)擁有自己的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶，自己繳費(fèi)的40%計(jì)入個(gè)人賬戶，而且每年還有利息，比如選擇100%繳費(fèi)檔次，繳費(fèi)1萬(wàn)元，計(jì)入個(gè)人賬戶的金額就是4000元，個(gè)人賬戶的總金額就是本金加利息。那么問(wèn)題來(lái)了，如果個(gè)人選擇100%繳費(fèi)檔次，交費(fèi)15年，個(gè)人養(yǎng)老賬戶有多少利息？一個(gè)案例說(shuō)清楚了。

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶計(jì)息規(guī)則

個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的利率被稱為記賬利率。記賬利率的管理可以分為兩個(gè)階段，分為2016年以前和2016年（包括2016年）以后。

根據(jù)《社會(huì)保險(xiǎn)法》第14條的規(guī)定，養(yǎng)老金個(gè)人賬戶記賬利率不得低于銀行定期存款利率，并且利息收入不需要交個(gè)人所得稅。

2016年之前，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶的記賬利率并沒(méi)有全國(guó)統(tǒng)一性規(guī)定，各省市都會(huì)按照本省下達(dá)的記賬利率進(jìn)行計(jì)息，只要不低于當(dāng)年的銀行存款定期利率就可以了，但是在政策具體執(zhí)行上，有的地方可能按照1年期定期利率，有的地方可能會(huì)按照3年期利率，有的地方可能會(huì)高于銀行定存利率，這就造成了不同省市間的利率可能會(huì)有幾倍的差距。

2016年開(kāi)始，國(guó)家統(tǒng)一了個(gè)人賬戶養(yǎng)老金記賬利率。2017年，《關(guān)于印發(fā)統(tǒng)一和規(guī)范職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率辦法的通知》（人社部發(fā)〔2017〕31號(hào)）出臺(tái)，全國(guó)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率進(jìn)行統(tǒng)一管理，每年6月份由國(guó)家統(tǒng)一公布，要求記賬利率不得低于銀行定期存款利率，文件2017年出臺(tái)，但從2016年開(kāi)始執(zhí)行。

一個(gè)案例說(shuō)清楚個(gè)人養(yǎng)老金賬戶利息收入

如果個(gè)人選擇100%繳費(fèi)檔次，交費(fèi)15年，個(gè)人養(yǎng)老賬戶有多少利息呢？為簡(jiǎn)化計(jì)算，假如15年的時(shí)間，每年繳費(fèi)1.2萬(wàn)元（符合大多數(shù)省份的實(shí)際情況），那么每年計(jì)入養(yǎng)老金個(gè)人賬戶的金額就是1.2*40%=4800元。

另外，2016年到2020年的記賬利率分別為：8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%。從數(shù)據(jù)上看，無(wú)論是哪一年的記賬利率，都比銀行當(dāng)年定期存款的利率高出很多。

為計(jì)算個(gè)人賬戶15年養(yǎng)老金的利息，按照最近5年記賬利率的加權(quán)平均數(shù)7.474%來(lái)估算今后15年的個(gè)人養(yǎng)老金賬戶利息。

第一年計(jì)入個(gè)人賬戶4800元，當(dāng)年的利率是按照活期計(jì)算的，利息很少，可以忽略不計(jì)。從第二年開(kāi)始，4800元的本金就會(huì)產(chǎn)生359元（取整）的利息，然后就是利滾利，通過(guò)網(wǎng)上的復(fù)利計(jì)算器，14年就會(huì)產(chǎn)生總利息8367元。

同理，第二年再計(jì)入個(gè)人賬戶4800元，13年后就會(huì)產(chǎn)生總利息7451元；其他繳費(fèi)年限計(jì)入個(gè)人賬戶的利息在累計(jì)繳費(fèi)15年時(shí)分別是6599元、5806元、5069元、4382元、3744元、3149元、2597元、2082元、1604元、1158元、744元、359元。匯總以上利息收入，結(jié)果為53111元。也就是說(shuō)，個(gè)人參保每年繳費(fèi)1.2萬(wàn)元，15年后個(gè)人養(yǎng)老金賬戶利息是53111元。考慮15年計(jì)入個(gè)人賬戶的本金72000元，15年后個(gè)人賬戶養(yǎng)老金本金利息合計(jì)為125111元，簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是12.5萬(wàn)元。即使今后的利率達(dá)不到7.474%，利息收入達(dá)不到這個(gè)水平，但也不會(huì)很低。從我國(guó)養(yǎng)老金基金投資態(tài)勢(shì)來(lái)看，記賬利率今后也不會(huì)低，而且社保法明確規(guī)定了記賬利率不能低于銀行定期存款利率。無(wú)論如何，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的利息收入都是可觀的，今后都會(huì)隨著參保人員養(yǎng)老金發(fā)放而進(jìn)入個(gè)人口袋。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，雖然個(gè)人在15年的時(shí)間內(nèi)繳費(fèi)18萬(wàn)，只有7.2萬(wàn)元計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老賬戶，但是個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的利息比銀行定期存款高多了。通過(guò)案例計(jì)算，15年的時(shí)間，利息收入是非?？捎^的，而且在個(gè)人正式退休后，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的余額依然繼續(xù)計(jì)息，利息收入依然會(huì)不少。看到這里，個(gè)人繳費(fèi)參保人員是不是更加確信自己的選擇是對(duì)的呢？